Con la pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale del 9 ottobre del decreto 29 settembre 2023 - Attestazione dell’operatività del sistema di comunicazione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva del MIMIT diventa operativo il Registro dei titolari effettivi.

Il decreto contiene le disposizioni attuative relative al Registro dei titolari effettivi previsto dal Decreto Antiriciclaggio ed è volto a promuovere la trasparenza nella proprietà delle entità giuridiche e a prevenire e contrastare l’uso del sistema economico e finanziario a scopo di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo, rendendo accessibili le informazioni sulla titolarità effettiva ai soggetti sottoposti agli obblighi di adeguata verifica della clientela, tra cui banche, intermediari finanziari, SIM, imprese di assicurazione, professionisti, operatori non finanziari e altri soggetti obbligati.

I soggetti tenuti a dichiarare il titolare effettivo sono le imprese dotate di personalità giuridica (le SRL, le SPA e altre società di capitali), le persone giuridiche private (fondazioni e associazioni riconosciute), nonché i trust e gli istituti giuridici affini ai trust, i quali dovranno presentare domanda di accreditamento alla Camera di Commercio territorialmente competente per accedere ai dati sulla titolarità effettiva.

Il decreto rende definitivamente operativo il Registro: ad oggi, sono stati pubblicati i seguenti tre decreti attuativi:

•    il primo recante l’approvazione delle specifiche tecniche del formato elettronico necessario alla comunicazione unica d'impresa (>>link<<);
•    il secondo che dispone l’approvazione dei modelli per il rilascio di certificati e copie anche digitali relativi alle informazioni sulla titolarità effettiva (>>link<<);
•    il terzo recante l’approvazione degli importi dei diritti di segreteria (>>link<<).